Es una actividad ilícita en la que se busca encubrir el origen del dinero, si bien el ocultar la pertenencia del dinero pudiera no ser un delito en algunos países, si lo es su procedencia, ya que regularmente se trata de dinero correspondiente al narcotráfico, trata de personas, extorsiones, grandes robos y otros delitos graves, no solo se trata de mantener en camuflaje el origen del dinero sino también de que sea apto para gastar en el sistema económico y financiero; este término es un sinónimo de lo que se conoce como lavado de dinero, solo que en este formato de capitales se dirige el dinero a la apertura de un negocio u empresa o integrando los fondos a una inversión, otra medida beneficiaria de esta acción es la evasión fiscal, motivo por el que lo hacen muchas empresas.
Blanquear el capital para que se encuentre listo para usarse en inversiones de carácter legal pareciera ser una acción por parte de empresas de alto rango, aunque esto no es así, prácticamente una persona física regular puede blanquear un ingreso para evitar pagar gran cantidad de impuestos, el recibir mucho dinero suele ser porque fue el pago fue por parte de una actividad no registrada; la introducción del dinero de manera legal se hace por vía de las offshore, empresas que se ubican en zonas fuera de su lugar de origen que se encarga de manipular el dinero en los llamados paraísos fiscales.
El caso de los Pandora Pappers
En recientes días se ha dado a conocer el resultado de una investigación profunda por parte de periodistas en todo el mundo sobre la información encontrada en 14 despachos de abogados dedicados a la creación de negocios y sociedades en los paraísos fiscales ( sobresalen países como las Islas Vírgenes, Bahamas, Islas Británicas y Panamá) donde aparecen nombres de cientos de personajes reconocidos que han utilizado este tipo de despachos para evitar pagar impuestos u ocultar su procedencia, entre toda esta marabunta de personas sobresalen políticos, deportistas, gente involucrada en el espectáculo y el entretenimiento, por supuesto grandes empresarios de todo el mundo.
Dentro de esta maraña de información se destaca la aparición sorprendente de un nuevo paraíso fiscal, Estados Unidos de Norteamérica, una nación que se ha jactado de ser anticorruptible y de pelear contra esta enfermedad social, siendo Dakota del Sur el paraíso con mayor relevancia en el mundo donde se han realizado mayores movimientos financieros clandestinos por parte del despacho de abogados Baker Mackenzie, siendo una relevante información arrojada por la investigación conocida como Pandora Pappers.
Etapas en el blanqueo de capitales y legalidad
Existen tres fases que han identificado las autoridades como parte de la actividad del blanqueo de capitales:
– Colocación del dinero ganado de manera ilícita al sistema financiero, este movimiento es que regularmente generan los despachos.
–
– Estratificación, momento en el que se realiza la transacción, ya sea comprando bienes, abriendo o invirtiendo en empresas fantasmas y demás transferencias.
–
– El momento de integración es la reinserción del capital ilegal de nueva cuenta al sistema financiera libre de sospecha y oculto bajo una transacción que tal vez nunca ocurrió.
Los casos de los papeles de Pandora y los de Panamá han puesto en alerta a las autoridades y sociedad en general, poniendo al descubierto que la ambición de las personas ricas no tiene un límite, además de mostrar la enorme desigualdad que existe en el mundo; esto ha motivado a los diferentes países modificar sus códigos penales, en el caso de México existe una pena máxima de 15 años por la malversación, en este país existen diferentes autoridades que se han encargado de investigar las finanzas que se reportan como sospechosas a partir de su origen, operando bajo denuncias o investigaciones especiales, la más importante es la Unidad de Inteligencia Financiera, la cual inclusive tiene la capacidad de congelar cuentas una vez que se ha descubierto que pertenecen los recursos de una actividad ilegal.
El blanqueo de capitales tiene una repercusión en la inversión nacional, muchos capitales legales pudieran emprender la fuga por la gran cantidad de delincuencia financiera que existe provocando también alta desconfianza a la entrada de nuevos inversionistas que actúan bajo la ley, generando crisis y devaluaciones.
Autor
Escrito por Arturo Dubey para la Edición #110 de Enciclopedia Asigna, en 04/2022. Dubey es Licenciado en Economía egresado de la Universidad Nacional Autónoma de México (UNAM)