Son créditos regularmente de carácter inmobiliario que han llegado a un punto máximo de deuda, también se conocen como cartera vencida o créditos tóxicos, esta cualidad de morosidad los transforma en una herramienta de inversión, ya que se ejecuta una modalidad de activo dentro de los mercados financieros de deuda; los NPLs sirven también como medida para definir la cantidad de préstamos fallidos con los que cuenta la economía, si un crédito no se paga se habla de una falta de liquidez que se transcribe como una alta inflación, la cual que debe ser controlada para evitar que el ambiente financiero tenga un grave colapso.
El tiempo transcurrido en el que no se han pagado las cuotas de los créditos, es un factor clave para establecer ciertos tipos de activos en los mercados de deuda, para el caso de las NPLs es de 90 días, tiempo en el que de alguna manera aún se puede recuperar el monto si es que se genera una labor de cobranza efectiva, muchas empresas en Latinoamérica se dedican a comprar deudas de este tipo para conseguir que el cliente liquide su adeudo o que continúe pagando, la reestructuración del adeudo ya le genera rendimiento a dicha empresa, ya que el banco suele brincar un porcentaje del monto recuperado, todos los tratos se establecen en un contrato; por otro lado como parte de los objetivos del estado, se encuentran herramientas y políticas con la que se logra mantener en buen equilibrio la cantidad de dinero circulante y las tasas de intereses estables, con ello, lograr una estabilidad en los niveles de morosidad.
Clasificación de los NPLs
Todo crédito tiene un estatus sobre su adeudo una vez que hace activo, transcurrida su primera etapa de pago sin morosidad se califica como performing loans (PLs) que se traduce como un crédito con pagos al corriente, este posicionamiento se puede mantener hasta su duración vitalicia, cuando comienzan a existir atrasos de pagos de máximo dos mensualidades los créditos entran a una categoría conocida como Subperforming loans (SPLs) momento en el que aún resulta incierta la situación o decisión del moroso para ponerse al corriente.
Al pasar los dos meses y llegar al tercero en un atraso, es que se agrega al calificativo inicial la palabra ingles Non, la cual significa directamente como no, es decir no pagados, en este preciso momento el crédito ya se califica como NPLs, cuanto el crédito se encuentra entre estas tres modalidades es recurrente encontrarlo en el mercado de deuda, donde el riesgo se vuelve un factor clave a considerar, en algunos créditos existe una propiedad como garantía, lo cual da una buena seguridad la adquisición de este, siendo una propiedad la que se encuentra detrás de ello, en el caso de los créditos de tarjetas de créditos y otros prestamos, no existe una garantía tan sólida, por lo que existe una mayor riesgo.
Los NPLs se llegan a clasificar por el tiempo de atraso en el pago:
– Menor a 12 meses se conocen como Sub – estándar Loan.
– Mayor a 12 meses bajo el término de Doubtful Loan.
– Loss Loan se establece cuando el crédito ya se ha vuelto imposible recuperarlo.
Otras clasificaciones de inversión ante créditos inmobiliarios
En un crédito exclusivamente en el ámbito inmobiliario donde existe una propiedad garantizada que pertenece al banco o institución financiera u gubernamental, porque ha sido recuperada por no ante el cobro del crédito o que se adquiere para venderla, se suelen generan licitaciones o subastas para que dicha propiedad sea adquirida por el mejor postor, en dicha situación se conocen estos bienes como REOs, (Real State Owned) que también se presentan en modalidad de activos, esta es una buena inversión porque se compra a un precio establecido y se puede vender a otro logrando un beneficio a partir de arreglar o mejorar el inmueble; en estas subastas suelen jugar muchos individuos físicos y morales, de la misma forma que con los créditos los REOs pueden denotar la situación del mercado interior, si existen muchos es porque se habla de un gran nivel de endeudamiento, el cual debe establecerse para generar confianza con una mejor calidad y cantidad de inversiones, no solo en el ambiente inmobiliario sino en el sistema crediticio en general.
Los recuperadores de deuda son inversiones recurrentes que son de beneficio para la economía, estos dotan de empleo a una gran cantidad de personas y buscan equilibrar la situación grave de morosidad que atraviesa el sistema financiero.
Autor
Escrito por Arturo Dubey para la Edición #112 de Enciclopedia Asigna, en 05/2022. Dubey es Licenciado en Economía egresado de la Universidad Nacional Autónoma de México (UNAM)